<\/p>\n
A atua\u00e7\u00e3o do Grupo de Atua\u00e7\u00e3o Especial de Combate \u00e0 Sonega\u00e7\u00e3o Fiscal (GAESF), do Minist\u00e9rio P\u00fablico do Estado de Alagoas (MPAL), resultou na condena\u00e7\u00e3o de integrantes do chamado \u201cN\u00facleo Facilitadores \u2013 Testas de Ferro\u201d da Opera\u00e7\u00e3o Senhor do Sol, que investigou um complexo esquema de organiza\u00e7\u00e3o criminosa estruturado para fraudar o Fisco estadual, praticar falsidades ideol\u00f3gicas, lavagem de dinheiro e corrup\u00e7\u00e3o.<\/span><\/p>\n Ap\u00f3s analisar as provas apresentada pelo GAESF, a 17\u00aa Vara Criminal da Capital reconheceu a exist\u00eancia de uma organiza\u00e7\u00e3o criminosa estruturada, com divis\u00e3o de tarefas e hierarquia definida, voltada \u00e0 pr\u00e1tica reiterada de crimes tribut\u00e1rios e conexos, aplicando pena aos quatro denunciados que, somadas, ultrapassam mais de 23 anos.<\/span><\/p>\n A investiga\u00e7\u00e3o<\/strong><\/span><\/p>\n A investiga\u00e7\u00e3o do Grupo de Atua\u00e7\u00e3o Especial de Combate \u00e0 Sonega\u00e7\u00e3o Fiscal teve origem em relat\u00f3rio da Secretaria de Estado da Fazenda, que apontou ind\u00edcios de fraudes fiscais milion\u00e1rias envolvendo um grupo econ\u00f4mico atuante no ramo atacadista de alimentos.<\/span><\/p>\n Segundo apurado, o esquema era liderado por A. A. da S., que mantinha sob seu comando dezenas de empresas formalmente constitu\u00eddas em nome de terceiros \u2014 os chamados \u201claranjas\u201d e \u201ctestas de ferro\u201d \u2014 com o objetivo de blindar o patrim\u00f4nio da empresa principal e distribuir artificialmente d\u00e9bitos tribut\u00e1rios. A pr\u00e1tica envolvia a cria\u00e7\u00e3o e altera\u00e7\u00e3o sucessiva de quadros societ\u00e1rios, uso de pessoas sem capacidade financeira para assumir d\u00edvidas fiscais e emiss\u00e3o de documentos com informa\u00e7\u00f5es ideologicamente falsas.<\/span><\/p>\n O \u201cN\u00facleo Facilitadores\u201d, objeto espec\u00edfico desta a\u00e7\u00e3o penal, era composto por pessoas de confian\u00e7a do l\u00edder do grupo, que figuravam como s\u00f3cios formais das empresas, realizavam movimenta\u00e7\u00f5es banc\u00e1rias relevantes e auxiliavam na operacionaliza\u00e7\u00e3o das fraudes. Entre as condutas reconhecidas na senten\u00e7a est\u00e3o a inser\u00e7\u00e3o de declara\u00e7\u00f5es falsas em documentos p\u00fablicos e particulares, a constitui\u00e7\u00e3o fict\u00edcia de sociedades empres\u00e1rias e a atua\u00e7\u00e3o para dificultar a identifica\u00e7\u00e3o dos reais benefici\u00e1rios do esquema<\/span><\/p>\n A decis\u00e3o judicial destacou que a organiza\u00e7\u00e3o criminosa possu\u00eda estrutura est\u00e1vel e divis\u00e3o clara de fun\u00e7\u00f5es, preenchendo os requisitos da Lei n\u00ba 12.850\/2013 \u2013 que trata sobre organiza\u00e7\u00f5es criminosas. Tamb\u00e9m restou comprovado que os r\u00e9us participaram, em diferentes n\u00edveis, da formaliza\u00e7\u00e3o fraudulenta de empresas e da pr\u00e1tica de atos destinados a ocultar a verdadeira gest\u00e3o do grupo econ\u00f4mico.<\/span><\/p>\n No tocante \u00e0s penas aplicadas, a Justi\u00e7a fixou as seguintes reprimendas:<\/span><\/p>\n E. L. L.:<\/strong> condenado pelos crimes de organiza\u00e7\u00e3o criminosa e falsidade ideol\u00f3gica, teve a pena unificada em 4 anos e 2 meses de reclus\u00e3o, em regime inicial semiaberto, al\u00e9m de multa;<\/span><\/p>\n<\/li>\n I. de A. R.<\/strong>: considerado um dos principais integrantes do n\u00facleo, recebeu pena unificada de 9 anos de reclus\u00e3o, em regime inicial fechado, al\u00e9m de multa;<\/span><\/p>\n<\/li>\n J. L. A.<\/strong>: condenado por falsidade ideol\u00f3gica, corrup\u00e7\u00e3o passiva e organiza\u00e7\u00e3o criminosa, teve pena unificada de 7 anos e 2 meses de reclus\u00e3o, em regime inicial semiaberto, al\u00e9m de multa;<\/span><\/p>\n<\/li>\n N. L. de L.:<\/strong> condenada por dificultar investiga\u00e7\u00e3o de organiza\u00e7\u00e3o criminosa, recebeu pena de 3 anos de reclus\u00e3o e multa, sendo a pena privativa de liberdade substitu\u00edda por restritivas de direitos<\/span><\/p>\n<\/li>\n<\/ul>\n Os demais r\u00e9us tamb\u00e9m foram condenados conforme sua participa\u00e7\u00e3o individualizada nas condutas descritas na den\u00fancia, com fixa\u00e7\u00e3o de penas proporcionais ao grau de envolvimento e \u00e0 natureza dos crimes reconhecidos na senten\u00e7a.<\/span><\/p>\n \u201cA decis\u00e3o de condena\u00e7\u00e3o mostra a import\u00e2ncia do trabalho t\u00e9cnico e integrado desenvolvido pelo GaAESF, em parceria com a Secretaria da Fazenda, no enfrentamento a estruturas empresariais utilizadas para a pr\u00e1tica de crimes contra a ordem tribut\u00e1ria e lavagem de capitais. O desmantelamento do n\u00facleo facilitador evidencia que a responsabiliza\u00e7\u00e3o alcan\u00e7a n\u00e3o apenas os l\u00edderes formais, mas tamb\u00e9m aqueles que, conscientemente, colaboram para dar apar\u00eancia de legalidade a esquemas criminosos\u201d, afirmou o promotor de Justi\u00e7a Cyro Blatter, coordenador do Grupo.<\/span><\/p>\n \n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" […]<\/p>\n","protected":false},"author":17,"featured_media":66969,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"om_disable_all_campaigns":false,"_monsterinsights_skip_tracking":false,"_monsterinsights_sitenote_active":false,"_monsterinsights_sitenote_note":"","_monsterinsights_sitenote_category":0,"_uf_show_specific_survey":0,"_uf_disable_surveys":false,"footnotes":""},"categories":[24,2],"tags":[],"class_list":["post-66967","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-not_gaesf","category-not_mpal"],"aioseo_notices":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.mpal.mp.br\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/66967","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.mpal.mp.br\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.mpal.mp.br\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.mpal.mp.br\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/17"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.mpal.mp.br\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=66967"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/www.mpal.mp.br\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/66967\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":66993,"href":"https:\/\/www.mpal.mp.br\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/posts\/66967\/revisions\/66993"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.mpal.mp.br\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/media\/66969"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.mpal.mp.br\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=66967"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.mpal.mp.br\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcategories&post=66967"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.mpal.mp.br\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Ftags&post=66967"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}\n